Sa sigurnošću da ste više puta čuli za ovaj financijski proizvod koji je faktoring, ali ne znate od čega se sastoji, a još manje od čega možete iskoristiti. Pa, znam Radi se o a proizvod prilagođen bilo kojem poslovnom čovjeku ili profesionalcu a posebno malih i srednjih preduzeća koja. Kroz ovaj proizvod mogu smanjiti opterećenje upravnog odjela, povjeriti računovodstvo generirano prodajom i njihovom naplatom, kao i predujmove na datum dospijeća plaćanja računa.
Njegovi će se efekti brzo primijetiti, jer će poboljšati profitabilnost, kreditnu sposobnost i finansijsku solventnost vaše kompanije. Među ostalim prednostima ugovaranja ovog proizvoda su periodične, redovne i ažurirane informacije dužnika, smanjenje administrativnog tereta ili pojednostavljuje računovodstvo računa klijenta. Ne postoji definirani profil kompanija korisnika ovog finansijskog proizvoda, već je razgraničenje omogućeno prodajom proizvoda i uvjetima plaćanja.
Ovaj proizvod, s druge strane ne baš dobro poznat, idealan je za one kompanije koje žele pokriti rizik od nesolventnosti svojih klijenata, kao i da mogu u bilo kojem trenutku predvidjeti njihovu terminsku prodaju putem subjekata koji ovo plasiraju proizvoda. Isto tako, njegovo elektroničko upravljanje je udobno i jednostavno, jer izdavatelj račun i druge dokumente šalje i potpisuje putem finansijske institucije. A nakon što je dužnik prihvatio račun, spreman je za avansno plaćanje iznosa.
Karakteristike
To je a formula finansiranja i administracije, na osnovu dodjele računa: kompanija komercijalni kredit svojih klijenata dodjeljuje kompaniji koja je zadužena za upravljanje njegovom naplatom u zamjenu za naknadu koja se sastoji od provizije za administrativne usluge i kamate za financiranje (unaprijed rok plaćanja računa vaših kupaca).
Treba imati na umu da tri pravilno diferencirana subjekta učestvuju u ovom finansijskom proizvodu, a to su:
Faktor: Faktoring kompanija ili finansijsko tijelo koje pruža usluge ovog proizvoda.
Kupac: on je vlasnik komercijalnih kredita (faktura) i koji ugovara faktoring.
Dužnici: kupci robe ili usluga kupca, u konačnici prodavac.
Španjolsko udruženje faktoringa naglašava da „ne postoji definiran profil kompanija koje koriste ovaj proizvod, već je razgraničenje dato proizvodom koji se prodaje i uvjetima plaćanja. Drugim riječima, sve kompanije mogu biti korisnici faktoringa, prodavati na domaćem tržištu ili izvoziti “. U mjeri u kojoj sve ove usluge, u ime kompanije Factoring, proizvode interne uštede za svoje kupce oslobađanjem ih od izuzetno skupih, složenih i stresnih zadataka svih vrsta “.
Usluge faktoringa
Glavne atrakcije ovog sistema su povezane usluge, administrativne i finansijske, povezane sa postupcima naplate vaše kompanije, a koje su u osnovi sljedeće:
Klasifikacija kupaca: Usluga uključuje i proučavanje i analizu klijenata, kao i odluku o kreditnim limitima koji bi trebali biti dodijeljeni svakom od njih.
Upravljanje potraživanjima: Sveobuhvatno upravljanje i nadzor faktura dodijeljenih kompaniji Factor, povremeno ih obavještavajući o incidentima u naplati svake fakture i statusu potraživanja od svakog dužnika.
Upravljanje naplatom i neplaćeni: Radi se o početnom menadžmentu koji je potreban da bi se znali uzroci neplaćanja za njegovo moguće rješenje.
Finansiranje: dodatnu uslugu, samo u slučaju da je imatelj zatraži i koja zahvaljujući svojoj fleksibilnosti omogućava korisniku da unaprijed raspoloži iznosima dodijeljenih računa, u vremenu i iznosu koji njegova blagajna zahtijeva.
Pokrivenost rizikom nesolventnosti dužnika: pokrivanje do 100% iznosa računa dodijeljenih kompaniji Factoring do naplate, do limita dodijeljenog svakom dužniku. To je takođe dodatna usluga, na zahtev kupca.
Prednosti proizvoda
Ova financijsko-administrativna alternativa nudi niz pogodnosti onima koji je unajmljuju, poput onih navedenih u nastavku. Ne samo iz računovodstvene perspektive, već i administrativne, a u mnogim slučajevima i menadžmenta kompanije. I da će vam biti vrlo zanimljivo upoznati ih u slučaju da ih u nekom trenutku budete prisiljeni zaposliti.
- Smanjite administrativni teret i pojednostavljuje operativne procese.
- Smanjite birokratski rad, što značajno doprinosi smanjenju administrativnih troškova, troškova osoblja i komunikacija.
- Pojednostavite računovodstvo računa klijenta, povećavajući efikasnost upravljanja naplatom.
- Pruža informacije periodično, redovno i ažurirano o dužnicima.
- Pretvara operacije prodaje kredita u gotovinska prodaja.
- Izbjegavajte rizik od neuspjeha zbog loših dugova.
- Pruža finansijsku strukturu preduzeća sa a veća robusnost.
- Omogućava planiranje riznice koja optimizirati novčane tokove.
- Proširiti finansijski kapacitet a takođe poboljšava omjere duga.
- Sa komercijalne tačke gledišta, poboljšava položaj kompanije u odnosu na konkurenciju i kupce, omogućavajući vam da proširite svoje tržište.
Modaliteti ovog proizvoda
Postoje različite vrste faktoringa, ovisno o uslugama koje su vam potrebne ili o dužniku. Među njima su:
Faktoring bez regresa, ovaj modalitet nudi finansiranje, podrazumijevajući da faktoring kompanija preuzima rizik od nesolventnosti dužnika. Očito je da su stope u ovom načinu mnogo veće.
Regresiranje faktoringa, u kojem prodavac snosi rizik od nesolventnosti, jer kompanija Factoring nije odgovorna za neplaćanje od strane dužnika. Ovaj modalitet se razlikuje jer ne podrazumijeva nužno finansiranje.
Izvozni faktoring, kada su u pitanju poslovi koji se obavljaju sa dužnicima sa prebivalištem u inostranstvu. To je posebno povoljno za izvozne kompanije i mala i srednja preduzeća kojima nedostaje velika infrastruktura, jer uključuje usluge outsourcinga. Sa faktoringom, izvoz postaje gotovo nacionalna prodaja, jer se jedino mora poslati roba, a ostatkom se bavi kompanija Factoring.
U ovoj vrsti ekonomske operacije unaprijed se obično ne daje predujam kada je roba kvarljivi proizvod.
Ugovor za ove operacije
Proces dodjele i ugovaranja vrlo je jednostavan i bez složenosti, prateći odgovarajući postupak ljudi ili MSP-a koji odluče ugovoriti ovaj finansijski proizvod. Prvi korak je kontaktirajte finansijsku instituciju koja je prodaje ili Factoring kompaniju, kako bi se definirali najprikladniji uslovi operacije prema potrebama svakog klijenta i troškovima istih.
Zbog toga, pored identifikacionih podataka kompanije, zainteresovana strana mora pružiti one koji se odnose na njihove aktivnosti i one koji odgovaraju klijentima koje želite uključiti u ugovor. Stoga mora odražavati sljedeće podatke: iznos očekivane prodaje, broj faktura mjesečno, oblik plaćanja (račun, mjenica, prijenos itd.) I prosječni rok plaćanja. Oni će poslužiti kao osnova za procjenu troškova operacije od strane kompanije, i na taj način, pružanje ponude uslova klijentu.
U isto vrijeme, ova vrsta specijaliziranih kompanija proučava solventnost dužnika za naknadnu procjenu portfelja dokumenata o kojima će se pregovarati. Kroz ugovor dolazi do promjene vlasništva nad kreditima, pa se uspostavljaju neki potrebni zahtjevi prije uspostavljanja ove vrste ugovora:
- Da postoji faktura ili dokument koji treba prikupiti za prodaju.
- Da računi dolaze iz legalne prodaje.
- To znači da je prodaja izvršena na kredit.
Nakon potpisivanja odgovarajućeg ugovora, pismo mora biti poslano dužnicima, obavještavajući ih da ste potpisali ugovor s ovom vrstom proizvoda. Zbog toga se od tog datuma fakture moraju izvršiti direktno toj kompaniji.
Troškovi faktoringa
Usluge koje nudi ovaj finansijski proizvod predstavljaju trošak ili cijenu koje korisnici tih usluga moraju zadovoljiti. Trošak u osnovi čine dva elementa koja ga određuju. S jedne strane, faktoring naknada, za administrativne usluge koje vrši kompanija Factoring, a koje se razlikuju u zavisnosti od perioda prikupljanja računa.
A s druge strane, kamatna stopa, koji će se primijeniti kada se iskoristi modalitet koji uključuje predujam sredstava. Međutim, trošak varira ovisno o situaciji na tržištu (na osnovu tromjesečnog euribora plus raspona; konačna kamatna stopa revidira se mjesečno) i rizika koji preuzima kompanija koja plasira ovaj financijski proizvod.
Prednosti poslovanja
Među komercijalnim koristima koje praksa ove finansijske operacije uključuje, prema mišljenju španskog udruženja faktoringa, postoje sljedeći aspekti koji mogu pomoći profesionalnom ili malom i srednjem poduzetniku:
- Primjetno se poboljšava upravljanje prodajom i omogućava efikasnije komercijalne akcije.
- Omogućava komercijalnu mrežu usredsredite se na svoj posao bez provođenja postupaka naplate.
- Omogućava bolje procjena kupaca i njihovo praćenje.
- Smanjite troškove i vrijeme u pripremi komercijalnih izvještaja.
- Doprinosi ispravnom i efikasnom donošenje odluka.
- Poboljšati položaj kompanije pred konkurencijom i kupcima.
- Značajno doprinosi uvođenju i otvaranje novih tržišta.
- I, konačno, služi tome konsolidovati i povećati kupce.