Šta su kratkoročna ulaganja kompanija?

Kratkoročna ulaganja, poznata i kao tržišne hartije od vrijednosti ili privremena ulaganja, su finansijska ulaganja koja se lako mogu pretvoriti u gotovinu, obično u roku od pet godina. Cilj kratkoročnog ulaganja, kako za kompanije, tako i za pojedinačne ili institucionalne investitore, je zaštita kapitala uz istovremeno stvaranje prinosa sličnog onom kod indeksnog fonda trezorskih zapisa ili drugog sličnog referentnog indeksa. Pogledajmo dublje šta su kratkoročna ulaganja kompanija. 

Šta su kratkoročna ulaganja kompanija?

Kratkoročna ulaganja, poznata i kao tržišne hartije od vrijednosti ili privremena ulaganja, su finansijska ulaganja koja se lako mogu pretvoriti u gotovinu, obično u roku od pet godina. Mnoga kratkoročna ulaganja se prodaju ili pretvaraju u gotovinu nakon perioda od samo tri do dvanaest mjeseci. Neki uobičajeni primjeri kratkoročnih ulaganja su certifikati o depozitu, računi na tržištu novca, štedni računi s visokim prinosom, državne obveznice i trezorski zapisi. Obično su ove investicije visokokvalitetna, visoko likvidna sredstva ili sredstva ulaganja. Kratkoročna ulaganja se mogu odnositi i na finansijska sredstva (slične vrste, ali sa nekim dodatnim zahtjevima) koja su u vlasništvu kompanije. Evidentirana na posebnom računu i navedena u odeljku obrtne imovine u bilansu stanja preduzeća, kratkoročna ulaganja u ovom kontekstu su ulaganja koja je kompanija napravila za koja se očekuje da će biti pretvorena u gotovinu u roku od jedne godine.

Čemu služe kratkoročna ulaganja kompanija?

Cilj kratkoročnog ulaganja, kako za kompanije, tako i za pojedinačne ili institucionalne investitore, je zaštita kapitala uz istovremeno stvaranje prinosa sličnog onom kod indeksnog fonda trezorskih zapisa ili drugog sličnog referentnog indeksa. Kompanije sa jakom gotovinskom pozicijom imaće kratkoročni investicioni račun u svom bilansu stanja. Kao rezultat toga, kompanija može priuštiti da uloži višak gotovine u dionice, obveznice ili gotovinske ekvivalente kako bi zaradila veću kamatu nego što bi bila zarađena na redovnom štednom računu. Postoje dva osnovna uslova da kompanija klasifikuje investiciju kao kratkoročnu:

• Prvo, mora biti likvidna, poput dionica kojima se često trguje na velikoj berzi ili obveznica američkog trezora.
• Drugo, menadžment mora imati namjeru da proda hartiju od vrijednosti u relativno kratkom roku, kao što je 12 mjeseci. Tržišne dužničke hartije od vrijednosti, poznate i kao “kratkoročni papiri”, koje dospiju za godinu ili manje, kao što su trezorski zapisi i komercijalni zapisi, također se računaju kao kratkoročna ulaganja.

Vrste kratkoročnih ulaganja preduzeća

• Potvrde o depozitu (CD): Ove depozite nude banke i obično plaćaju veću kamatu jer vezuju gotovinu na određeni period. Ti se periodi obično kreću od nekoliko mjeseci do pet godina. Oni su FDIC osigurani do 250.000 dolara.
• Trezorska obveznica: Postoji veliki izbor ovih obveznica koje izdaje vlada, kao što su novčanice, zapisi, zapisi s promjenjivom kamatnom stopom i hartije od vrijednosti koje su zaštićene od inflacije (TIPS).
• obveznica: Ponuđena od strane profesionalnih menadžera imovine/investicionih firmi, ova sredstva su najbolja za kraći rok i mogu ponuditi iznadprosječne povrate za rizik. Samo treba uzeti u obzir provizije.
• municipalne obveznice: Ove obveznice, koje izdaju lokalne, državne ili nefederalne vladine agencije, mogu ponuditi veće prinose i poreske pogodnosti jer su često oslobođene poreza na dohodak.
• Krediti između fizičkih lica (P2P): Višak gotovine se može staviti u igru ​​putem jedne od ovih platformi za pozajmljivanje koje povezuju zajmoprimce sa zajmodavcima.

Prednosti i nedostaci kratkoročnih ulaganja

Ventajas✔️	Nedostaci❌
Dobit od kratkoročnih ulaganja se odražava direktno u bilansu uspjeha.	Kratkoročna ulaganja obično imaju niže stope povrata.
Kratkoročne investicije preuzimaju manji rizik, što ih čini stabilnim opcijama.	Svaki pad vrijednosti investicije u kratkom roku direktno će uticati na neto prihod kompanije.
Kratkoročna ulaganja pomažu u diversifikaciji vrsta prihoda, u slučaju nestabilnosti tržišta.